Кредитный риск

Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России и внутренними документами банка, включая кредитную политику.

Целью кредитной политики является определение основных принципов проведения кредитных операций и принятия кредитного риска, что позволяет реализовать стратегический план банка в части структуры, размера и качества кредитного портфеля.

Кредитная политика устанавливает:

  1. требования к структурированию кредитных операций;
  2. систему инструментов управления кредитным риском, включая систему лимитов;
  3. полномочия органов управления банка и должностных лиц по принятию решений о совершении кредитных операций;
  4. требования по обеспечению кредитных операций

В соответствии с кредитной политикой банка ключевыми инструментами управления кредитным риском являются:

по отдельным заемщикам:

  1. оценка финансового состояния заемщиков как на этапе рассмотрения вопроса об осуществлении кредитной операции, так и в ходе мониторинга кредитной операции;
  2. оценка риска кредитных операций и формирование резерва под обесценение в размере, сопоставимом с возможными потерями по сделке;
  3. структурирование кредитных операций в соответствии с требованиями кредитной политики;
  4. оценка рыночной стоимости и определение на ее основе залоговой стоимости предметов залога, оценка финансового состояния и платежеспособности поручителей по кредитным операциям;
  5. контроль наличия и сохранности предметов залога, как предварительный (до заключения договора залога), так и последующий (в период мониторинга кредитной операции);
  6. запрос кредитных отчетов в бюро кредитных историй (БКИ) и принятие во внимание информации из БКИ при анализе кредитной заявки;
  7. контроль выполнения требований кредитной политики по определению полномочий по принятию решения о совершении кредитной операции, а также контроль отражения в кредитном и иных договорах условий совершения кредитной операции, принятых полномочным коллегиальным органом или должностным лицом;
  8. контроль своевременного выполнения заемщиками обязательств перед банком по кредитным операциям;
  9. страхование залогового имущества.


в целом по кредитному портфелю:

  1. установление лимита полномочий коллегиальных органов и должностных лиц на основе анализа качества принятых коллегиальными органами и должностными лицами решений о совершении кредитных операций;
  2. установление лимитов кредитных рисков и контроль их выполнения;
  3. контроль выполнения ковенантов, установленных отдельными договорами банка с кредиторами;
  4. контроль выполнения решений полномочных коллегиальных органов, должностных лиц и внутренних документов;
  5. разработка и актуализация внутренних документов, определяющих подходы к оценке и порядок управления кредитным риском.


В стратегии развития банка на 2011-2014 гг. значительное внимание уделяется развитию системы управления кредитным риском. В соответствии со стратегией, в 2011 году банком были успешно реализованы следующие проекты в этой области:

  1. внедрена система внутренних рейтингов корпоративных заемщиков;
  2. внедрена система скоринговой оценки потребительских кредитов физическим лицам без обеспечения;
  3. реализован первый этап работ по учету кредитного риска заемщика в ценообразовании на кредитные продукты;
  4. подготовлена методологическая база для расчета экономического капитала с целью создания системы управления эффективностью, основанной на показателе экономической добавленной стоимости.


Лимиты кредитного риска

Банк устанавливает индивидуальные лимиты в отношении заемщиков и групп связанных заемщиков. Для установления лимита принимается во внимание вся информация, имеющаяся в распоряжении банка. При установлении индивидуального лимита проводится комплексный анализ финансовой отчетности, денежных потоков, имеющейся кредитной истории каждого заемщика, анализируется потребность в кредитных ресурсах и наличие источников погашения. В целях оценки размера лимита также рассматривается предоставляемое обеспечение.

Кредитная политика банка предусматривает ряд ограничений на структуру кредитного портфеля. Эти ограничения отражают стратегическое движение банка к дальнейшей диверсификации, а также соответствуют требованиям Банка России и иностранных кредиторов.

Кредитные комитеты

В целях управления кредитными рисками в банке принята коллегиальная система принятия решений о выдаче ссуд (исключение – стандартные ссуды частным лицам, выдаваемые в рамках принятых программ). В подразделениях филиальной сети и головном банке созданы Малые Кредитные Комитеты, которым установлены лимиты принятия решений о выдаче ссуд. Лимиты полномочий Малых Кредитных Комитетов подразделений филиальной сети и дополнительных офисов определяются исходя из качества их работы по кредитно-экономическому направлению за предшествующий год, структуры и качества их кредитных портфелей и уровня квалификации работников конкретного подразделения. Конкретные размеры лимитов определены в кредитной политике банка.

Сверх лимита полномочий Малых Кредитных Комитетов (при обязательном предварительном согласовании вопроса об осуществлении этой операции Малым Кредитным Комитетом) решение об осуществлении кредитной операции принимается либо Кредитным Комитетом корпоративно-розничного блока, если клиент не относится к категории крупнейших клиентов, либо Большим Кредитным Комитетом банка, если клиент относится к категории крупнейших клиентов. Сверх лимита полномочий Большого Кредитного Комитета банка решение об осуществлении кредитной операции принимается Правлением банка (при обязательном предварительном согласовании соответствующего вопроса Малым Кредитным Комитетом и Большим Кредитным Комитетом банка).

Обеспечение

Банк совершает активные операции под обеспечение. В обеспечение принимаются денежные средства, недвижимость, права аренды, ценные бумаги, оборудование, транспортные средства, суда, товары в обороте. В большинстве случаев обеспечение покрывает основную сумму кредита, начисленные проценты за 180 дней и расходы, которые могут возникнуть у банка при реализации обеспечения в размере 10%. Для снижения риска утраты обеспечения в связи с его физическим повреждением и/или хищением, залоговое имущество страхуется в страховых компаниях, удовлетворяющих требованиям банка.

Резервы под потери по ссудам

Банк формирует резервы под потери по финансовым активам, когда есть объективное свидетельство того, что финансовый актив или группа финансовых активов обесценивается. Размер резервов основан на анализе связанного с активами риска и отражает сумму, которая, по мнению банка, является достаточной для покрытия потенциальных убытков. Резервы формируются в результате индивидуальной или портфельной (для стандартных кредитов физическим лицам) оценки риска по финансовым активам. При определении объективных признаков обесценения актива банк учитывает финансовое положение заемщиков и эмитентов, их подверженность деловому и финансовому риску, уровень неисполнения обязательств по аналогичным финансовым активам, экономические тенденции и конъюнктуру на федеральном и местном рынках, а также рыночную стоимость обеспечения и гарантий.

Инструментарий

Мой годовой отчет

Мой годовой отчет

Страница успешно добавлена