Анализ отчета о прибылях и убытках

Структура доходов, 2007-2011 гг., млн рублей

Доходы, расходы и резервы, 2007-2011 гг., млн рублей*

* Чистый результат от признания/досрочного погашения активов, выданных по нерыночным ставкам, связан с обесцененим кредитного портфеля и включен в расчет резервов за 2010 и 2011 гг.: -525 млн рублей за 2010 год и 61 млн рублей за 2011 год

Процентные доходы

За 2011 год процентные доходы банка выросли на 6.3% – до 25 777.1 млн рублей (24 259.8 млн рублей за 2010 год). Увеличение процентного дохода обусловлено ростом объемов бизнеса и кредитного портфеля банка в 2011 году. Доля доходов от кредитов клиентам составила 85.2% процентного дохода (87.3% в 2010 году).

Процентные доходы, полученные от других видов операций, – преимущественно от операций с торговыми ценными бумагами – увеличились за 2011 год на 24.5% и составили 3822.6 млн рублей (в 2010 году – 3070.7 млн рублей). В целом, эти составляющие процентного дохода продолжают оставаться незначительными – 14.8%.

Процентные расходы

Процентные расходы в 2011 году сократились на 0.6% – до 12157,2 млн рублей (12235,3 млн рублей за 2010 год); в том числе, расходы по срочным депозитам корпоративных клиентов сократились на 3.8% (37.7% от общего объема процентных расходов), расходы по срочным депозитам розничных клиентов – на 16.2% (30.8% от общего объема процентных расходов).

Доля средств банков в пассивах выросла с 4.2% на 1 января 2011 года до 8.2% на 1 января 2012 года, это было обусловлено тем, что во второй половине 2011 года в связи с изменением рыночной конъюнктуры и ценовой политики Банка России стали экономически целесообразны операции заимствования средств, а также сделки РЕПО с ЦБ РФ с целью размещения средств на рынке межбанковского кредитования.

Процентные расходы по срочным средствам юридических лиц сократились на 179.6 млн рублей или на 3.8%. В течение года доля срочных средств юридических лиц в пассивах сократилась – 26.1% на 1 января 2012 года (27.3% на 1 января 2011 года). В течение 2011 года срочные средства юридических лиц выросли на 16.2% и составили 86271.9 млн рублей.

Процентные расходы по срочным средствам физических лиц уменьшились на 724.6 млн рублей (-16.2%) до уровня 3745.1 млн рублей (30.8% процентных расходов). Доля срочных средств частных клиентов в пассивах незначительно сократилась и составила 21.0% (21.4% на 1 января 2011 года). Объем срочных средств розничных клиентов за 2011 год увеличился на 19.1% и составил 69473.7 млн рублей.

Процентные расходы по средствам, привлеченным на рынке капитала – выпущенным облигациям и прочим заемным средствам – выросли на 619.9 млн рублей (29.1%). В 2011 году банк не выходил на рынок еврооблигаций и придерживался достаточно консервативной ценовой политики при привлечении межбанковских кредитов на международном рынке, делая акцент на более дешевом фондировании за счет средств клиентов. Общий объем средств, привлеченных на рынках капитала (выпущенные облигации и прочие заемные средства), сократился на 19.6% и составил 23633.8 млн рублей. Доля средств, привлеченных на рынках капитала составила 7.2% общего объема пассивов (10.8% на 1 января 2011 года).

Чистые процентные доходы

В результате того, что темпы снижения процентных расходов превосходили темпы роста процентных доходов, чистые процентные доходы за 2011 год выросли на 13.3% по сравнению с результатом прошлого года и составили 13620.0 млн рублей (12024.4 млн рублей в 2010 году). Чистая процентная маржа банка за 2010 год снизилась на 0.1 процентных пункта – до 4.8% по сравнению с 4.9% за 2010 год.

Комиссионные доходы

Комиссионные доходы за 2011 год увеличились на 21.2% – до 2432.0 млн рублей (2007.2 млн рублей в 2010 году). За 2011 год количество частных клиентов банка увеличилось на 116000 и достигло 1140000; количество корпоративных клиентов составило 37000 компаний.

Комиссии за расчетно-кассовое обслуживание составляют 41.9% общего объема комиссионных доходов (1017.9 млн рублей), за 2011 год их рост составил 1.9%.

Наиболее значительный рост комиссионных доходов зафиксирован по статье «выданные гарантии и аккредитивы» (+73.8%) – до 645.4 млн рублей (26.5% от общего объема комиссионных доходов).

Третьей по значимости статьей комиссионного дохода остаются комиссии по расчетам с пластиковыми картами и чеками – 597.1 млн рублей (24.6% комиссионных доходов). Число карт, выпущенных банком, увеличилось до 720 тысяч штук, количество банкоматов увеличилось за год на 36 единиц и на 1 января 2012 года составило 504 штуки.

Комиссионные расходы

Комиссионные расходы за 2011 год выросли на 30.0% – до 380.4 млн рублей (292.1 млн рублей за 2010 год). Наиболее значительный рост зафиксирован по статье «расчеты с пластиковыми картами и чеками» (75.0%) – до 165.3 млн рублей в 2011 году (945 млн рублей в 2010 году). Общая сумма трех крупнейших статей – «расчеты по пластиковым картам и чекам», «комиссия по гарантиям и аккредитивам» и «комиссия по расчетным операциям» составила 326.6 млн рублей (85.8% общей суммы комиссионных расходов).

Чистые комиссионные доходы

Чистые комиссионные доходы в 2011 году увеличились на 19.6% – до 2052 млн рублей (1715.0 млн рублей в 2010 году).

Доходы от торговых операций с ценными бумагами и валютой

Общий результат от операций на финансовых рынках за 2011 год составил 83.5 млн рублей, что, главным образом, объясняется отрицательной переоценкой долговой части портфеля в 3 квартале 2011 года. За 2011 год потери от операций с ценными бумагами составили 794.9 млн рублей и доходы от операций с иностранными валютами составили 711,4 млн рублей.

Административно-хозяйственные и другие операционные расходы

В 2011 году административные расходы Банка увеличились на 37.7% – до 6127.3 млн рублей (4450.2 млн рублей за 2010 год). Соотношение издержек к доходам составило 36.1% (30.0% по результатам 2010 года).

Затраты на персонал

Затраты на персонал являются для нас основной статьей операционных расходов, составляющей 48.0% издержек (48.4% в 2010 году). Затраты на персонал увеличились за год на 790 млн рублей (36.7%). Рост данных расходов стал следствием увеличения численности персонала на 18.7%, индексации заработной платы и выплаты бонусов в связи со значительным объемом прибыли.

Расходы, связанные с основными средствами

Расходы банка, связанные со зданиями, сооружениями и оборудованием, увеличились за 2011 год на 52.0% – до 860.4 млн рублей (566.1 млн рублей за 2010 год). Данное увеличение главным образом связано с введением в эксплуатацию нового здания головного офиса Банка, и как следствие – дополнительными расходами на амортизацию, коммунальное обслуживание и оснащение.

Другие административные и прочие операционные расходы

Другие административные и прочие операционные расходы включают в себя арендные платежи, административные расходы, расходы на профессиональные услуги, безопасность, а также транспортные, почтовые и прочие расходы. Указанные расходы в целом увеличились за 2011 год на 34.3% – до 2322.5 млн рублей. Данное увеличение, в основном, было определено увеличением расходов по обслуживанию расширяющегося бизнеса банка, введением в эксплуатацию и переездом в новое здание головного офиса банка.

Операционные расходы и отношение издержек к доходам, 2007-2011 гг., млн рублей

Инструментарий

Мой годовой отчет

Мой годовой отчет

Страница успешно добавлена